目录
第一部分 党校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
党校概况
一、 部门职责
（一）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、"三个代表"重要思想、科学发展观和党的路线、方针、政策。
(二）承担全市各级党员领导干部的培训。
(三）协同组织部门、人事部门、统战部门，对学员在校期间进行考核考察。
(四）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究。
(五）负责对县（市、区）委党校的业务指导。
(六）举办与党校职能相适应的函授、业余学历教育。
(七）完成市委、市政府及上级党校交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
中共岳阳市委党校单位内设机构包括：办公室、组织人事部、教务部、财务部、行政事务管理部、科研部、业务指导部、公务员培训部、机关党委、机关纪委、工会、退休人员管理服务部、信息技术部、图书和文化馆、党史党建教研部、经济学教研部、法学教研部、公共管理教研部、科技与文化教研部、马克思主义理论教研部。在职人数为86人。
（二）决算单位构成。
本单位无独立核算的下属单位，2024年度部门决算汇总公开单位仅包括中共岳阳市委党校单位本级
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3032.41万元。与上年相比，减少85.33万元，减少2.75%，主要是因为例行节俭，缩减开支。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2841.32元，其中：财政拨款收入2632.1万元，占92.64%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入209.23万元，占7.36%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2832.29万元，其中：基本支出2378.45万元，占83.98%；项目支出453.84万元，占16.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2632.1万元，与上年相比，减少67.99万元,减少2.52%，主要是因为例行节俭，缩减开支。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2632.1万元，占本年支出合计的92.93%，与上年相比，财政拨款支出减少67.99万元，减少2.52%，主要是因为例行节俭，缩减开支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2632.1万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出492.46万元，占18.71%；教育（类）支出1268.64万元，占50.8%;科学技术（类）支出169.38万元，占6.44%；文化旅游体育与传媒（类）支出1.54万元，占0.06%；社会保障和就业（类）支出423.81万元，占16.10%；卫生健康（类）支出106.05万元，占4.03%；住房保障（类）支出99.81万元，占3.79%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2048.19万元，支出决算数为2632.1万元，完成年初预算的128.51%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为17.45万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.95万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为32.4万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
4、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为437.66万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出(项)。
年初预算为0万元，支出决算为2万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
6、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。
年初预算为1166.75万元，支出决算为1339.04万元，完成年初预算的114.77%。决算数大于预算数的主要原因是我单位除主体班培训班外，还承办了市管干部“二十大三中全会”轮训班，高质量发展研讨班等大型培训班，故干部教育培训年中追加。
7、科学技术支出（类）社会科学（款）社科基金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加课题经费预算。
8、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为168.88万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加“学习习近平总书记湖南重要讲话和精专题研讨班”预算。
9、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.54万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 事业单位离退休（项）。
年初预算为281.52万元，支出决算为281.52万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为138.45万元，支出决算为138.45万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算。
12、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.84万元，因预算数为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是年中追加预算。
13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为9.61万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是财政代扣费用，未直接下达到单位。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为53.65万元，支出决算为53.65万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算。
15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。
年初预算为52.4万元，支出决算为52.4万元，完成年初预算的100%，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格按预算执行决算。
16、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为99.81万元，支出决算为99.81万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数一致的主要原因是我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2229.83万元，其中：
人员经费1860.63万元，占基本支出的83.44%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费369.21万元，占基本支出的16.56%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.35万元，支出决算为8.64万元，完成预算的92.41%；与上年相比增加5.25万元，增长154.86%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。决算数大于上年数的主要原因是2023年一体化系统提前关帐，23年公车维护费2.9万元应付未付，公务用车运行维护费指标结余向财政局申请结转到24年，导致24年“三公”经费比上年增加5.25万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为7.52万元，完成预算的125.33%；与上年相比增加4.65万元，增长162.02%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为7.52万元，
主要是保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出，完成预算的125.33%；与上年相比增加4.65万元，增长162.02%。决算数大于预算数的主要原因是2023年一体化系统提前关帐，23年公车维护费2.9万元应付未付，公务用车运行维护费指标结余向财政局申请结转到24年支付。决算数大于上年数的主要原因是2023年一体化系统提前关帐，23年公车维护费2.9万元应付未付，公务用车运行维护费指标结余向财政局申请结转到24年支付。截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3. 公务接待费支出预算为3.35万元，支出决算为1.12万元，完成预算的33.43%；与上年相比增加0.59万元，增长111.32%。决算数小于预算数的主要原因是我单位严格按预算执行决算，例行节俭，缩减开支。决算数大于上年数的主要原因是巴陵大讲堂全年13期为我校承办11期，接待国内专家教授人次增加。2024年度共接待来访团组24个、来宾320人次，主要是巴陵大讲堂、全省教学竞赛、部分兄弟党校来我校走访发生的接待支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出369.21万元，比年初预算数增加127.55万元，增长52.78%。主要原因是：培训班次增加，人次增加，培训成本也随之增加，水电费年初预算数增加45.46万元，物业管理费比年初预算数增加71.87万元；维修费比年初预算增加15.8万元，主要原因是房屋设施年代久，部分设备老化，大量出现损坏，维修成本也增加。
公务接待费、差旅费、其他商品服务费等经费支出比年初预算数减少，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
十一、一般性支出情况说明
2024年年度，会议费年初预算5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
培训费年初预算5.95万元，支出决算为5.47万元，完成年初预算的91.63%。用于开展人事师资班培训、专业技术人员职能技术晋升培训，人数56人，内容为由省委党校牵头全市党校系统参加师资班培训53人，专业技术人员职能技术晋升3人。
本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额89.41万元，其中：政府采购货物支出4.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出84.87万元。授予中小企业合同金额89.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比重，由于以上各项合同金额为0，故无法计算各项占比。服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2个，共涉及资金402.27万元。其中，一般公共预算项目2个402.27 万元，占一般公共预算支出总额的15.28%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
2.部门评价开展情况。根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2632.1万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2024年整体支出2832.29万元，其中：基本支出2378.45万元，项目支出453.83万元，本单位整体支出绩效自评综合评98分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目2个，共涉及资金402.27万元,占一般公共预算项目支出总额的100%；组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元,由于政府性基金预算项目支出总额为0，故无法计算占政府性基金预算项目支出总额的比重；组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元,由于国有资本经营预算项目支出总额为0，故无法计算占国有资本经营预算项目支出总额的比重；从评价情况来看，项目绩效自评得分97.24分，评价结果等次为优。
组织对所属单位2024年度“业务工作经费”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出402.27万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
3、事前绩效评估开展情况
本单位及所属单位本年度未新增重大政策和重大项目，所以无事前绩效评估开展情况。
（二）绩效评价结果
1.绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2048.19万元，执行数3032.41万元，完成预算的148.05%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是积极履行职责，强化管理，圆满完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升；二是本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，实际在职人员数少于编制数，总体执行较好。发现的主要问题及原因：一是学习的自觉性有待进一步提高，新形势下的业务研究不深，开拓性不够强；二是工作预见性还不强，业务工作的基本要求掌握不够全面，自身素质与所担负的工作要求还有一定的差距。下一步改进措施：一是本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；二是首先需要满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。。
2.部门评价结果。业务工作经费项目全年预算数246万元，执行数402.27万元，完成预算的163.52%，部门评价得分97.24分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是通过对我单位项目支出情况的分析，反映出目前在项目支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些预算误差；二是对项目支出预算编制的掌握不够全面。下一步改进措施：一是进一步加强业务知识学习。学业务，用专业知识和流程来指导实践。
二是严格遵守财经纪律相关规定。严格落实中央八项规定精神和党风廉政建设相关要求，守住财经纪律红线，坚持原则、廉洁自律，把党风廉政建设相关规定落到实处。
3.事前绩效评估结果。
本单位及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况
请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、事前绩效评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
1、2024年部门决算公开表格
2、2024年度部门整体支出绩效评价报告
