目录
第一部分 岳阳市住房公积金管理中心概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市住房公积金管理中心概况
一、 部门职责
岳阳市住房公积金管理中心是直属岳阳市人民政府的正处级公益二类经费自理事业单位，主要负责面向全市城镇在岗职工和缴存单位提供住房公积金缴存、提取、贷款等业务服务，同时管理和运营资金，实现住房公积金的保值增值。其具体职责是：
（一）编制、执行住房公积金的归集、使用计划；
（二）负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况；
（三）负责住房公积金的核算；
（四）审批住房公积金的提取、使用；
（五）负责住房公积金的保值和归还；
（六）编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告；
（七）承办住房公积金管理委员会决定的其他事项；
（八）承办市委市政府决定的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市住房公积金管理中心设9个内设机构，下辖11个管理部。
管理中心内设9个部室分别是：综合部（行政保卫部）、客户服务部、资金结算部（会计核算部）、归集提取部（政策法规部）、贷款管理部、风险防控部（内部审计部）、信息管理部、财务部、人事部，并按规定设立机关党委、机关纪委和离退休人员管理服务部；下辖11个管理部分别是：市直管理部、平江县管理部、岳阳县管理部、华容县管理部、湘阴县管理部、临湘市管理部、汨罗市管理部、岳阳楼区管理部、云溪区管理部、君山区管理部、屈原管理部，同时，为方便广大缴存职工办理业务，在市县两级政务中心分别设立业务服务窗口，同时在园区、新港区也增设服务窗口。
（二）决算单位构成。
本单位无独立核算的下属单位，2024年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市住房公积金管理中心本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计4791.96万元。与上年相比，减少18.7万元，减少0.34%，主要是因为落实过紧日子要求，厉行节约，减少支出。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4791.96万元，其中：财政拨款收入4791.96万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4791.96万元，其中：基本支出3090.03万元，占64.48%；项目支出1701.93万元，占35.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计4791.96万元，与上年相比，减少18.7万元，减少0.34%，主要是因为落实过紧日子要求，厉行节约，减少支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4791.96万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少18.7万元，减少0.34%，主要是因为落实过紧日子要求，厉行节约，减少支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4791.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4791.96万元，占100%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为5487.80万元，支出决算数为4791.96万元，完成年初预算的87.32%，其中：
一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为5487.80万元，支出决算数为4791.96万元，完成年初预算的87.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：落实过紧日子要求，厉行节约，减少不必要的费用开支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3090.03万元，其中：
人员经费2804.5万元，占基本支出的90.76%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费285.53万元，占基本支出的9.24%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为10万元，支出决算为5.43万元，完成预算的54.30%；与上年相比减少25.60万元，降低82.50%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，严控“三公经费”支出。决算数小于上年数的主要原因是2023年中心根据工作需要，严格按审批流程置换公务车一辆并产生公务用车购置费，2024年无此项费用。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我部门2024年度无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.30万元，完成预算的61.43%；与上年相比减少25.77万元，降低85.70%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于年初预算数的主要原因是我部门严格按预算执行决算；与上年相比减少26.44万元，降低100%。决算数小于上年数的主要原因是2023年中心根据工作需要，严格按审批流程置换公务车一辆，2024年未购置公务用车。本部门更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为4.30万元，主要是驾驶员安全奖、ETC过路费、加油费、保险费、维修费、洗车费支出，完成预算的61.43%；与上年相比减少25.77万元，降低85.70%。决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制费用支出。决算数小于上年数的主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制费用支出。截止到2024年12月31日，我部门开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3. 公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.13万元，完成预算的37.67%；与上年相比增加0.17万元，增长17.71%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待经费支出。决算数大于上年数的主要原因是外地公积金来访考察学习活动增加。2024年度共接待来访团组8个、来宾81人次，主要是省住房公积金监管处和省住房和城乡建设厅工作检查，及其他中心前来开展业务交流活动发生的接待支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本级和所属单位均为事业单位，按照机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
十一、一般性支出情况说明
2024年年度，会议费年初预算16万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的6.94%。用于召开部门工作会议等，每次会议人数几十到一百多人不等，内容为年度总结表彰、住房公积金管委会、风险防控工作会、季度及半年度工作讲评会、金银协作工作务虚会、住房公积金“两湖联动”信息互联互通工作会、年度党支部书记抓基屈层党建工作述职评议会议等。
培训费年初预算38万元，支出决算为5.93万元，完成年初预算的15.61%。用于开展党风廉政教育、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义新思想及总书记考察湖南重要讲话和指示精神、“住房公积金大讲堂”等，每次培训人数几十到一百多人不等，内容为党纪学习教育、“从严治党、强班子、促队伍建设”专题党课、干部党校培训、住房公积金政策调整业务知识培训、数据治理业务培训、经费使用和报销培训、消防知识讲座、网络安全知识讲座等。
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额833万元，其中：政府采购货物支出101.80万元、政府采购工程支出38万元、政府采购服务支出693.20万元。授予中小企业合同金额833万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额833万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的12.22%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的4.56%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的83.22%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金4791.96万元。其中，一般公共预算项目1 个4791.96万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元，由于政府性基金预算项目支出总额为0，故无法计算占政府性基金预算项目支出总额的比重；国有资本经营预算项目0 个0万元，由于国有资本经营预算项目支出总额为0，故无法计算占国有资本经营预算项目支出总额的比重；社会保险基金预算项目0 个0 万元，由于国有资本经营预算项目支出总额为0，故无法计算占社会保险基金预算项目支出总额的比重。2024年度部门整体支出绩效符合财务会计管理规定。在经费使用方面，建立了完善的内控机制，办公设备采购严格履行申报审批程序，政府采购手续齐全合规，实现了预算执行全过程监管，确保资金使用规范高效。业务运营方面，通过科学管理实现了住房公积金的稳健增值，资金运作效益显著提升。在服务民生方面，充分发挥住房保障功能，有效支持缴存职工刚性及改善性住房需求，为促进我市住房市场平稳健康发展作出了积极贡献。整体而言，岳阳市住房公积金管理中心2024年度部门整体支出绩效目标达成度较高，资金使用效益和社会效益显著。
2. 部门评价开展情况。组织对部门2024年度“运转经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1701.93万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
3. 事前绩效评估开展情况。本部门本年度未新增重大政策和重大项目，所以无事前绩效评估开展情况。
（二）绩效评价结果
1.绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数6298.34万元，执行数4791.96万元，完成预算的76.08%，绩效自评得分95.61分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是归集扩面稳根基，资金活水持续充盈；二是保障民生显温度，精准释放住房消费潜力，助力2300户家庭圆梦安居；三是风险防控守底线，资金运行安全稳健；四是增值收益强支撑，增值收益率保持在较高水平。发现的主要问题及原因：一是职工维权事件日益增多。当前随着职工维权意识不断增强，不建不缴或少缴、欠缴住房公积金的群体性投诉事件时有发生，甚至上升信访问题；二是预算执行率有待提升。部分项目资金因审批流程未完成、支付条件未满足导致资金拨付与使用进度滞后，可能导致项目推进延缓，影响整体绩效目标的实现效率。下一步改进措施：一是聚焦新需求，在服务效能上再革新。进一步加快建设与数字化发展相适应的住房公积金信息化服务体系，围绕贷款不见面审批、灵活就业人员缴存登记等，着力推动与税务、人社、不动产、人民银行等部门数据共享和系统直连，进一步畅通全流程网上办理渠道，力争实现更多服务事项“亮码可办”“线上通办”。持续推动优化营商环境提质增效，提升“跨省通办”“一网通办”服务效能，实现从“网上可办”向“好办易办”转变；二是聚焦新要求，在预算管理上再深化。深刻认识当前财务管理精细化、科学化要求， 坚决摒弃“基数+增长”的传统编制模式，所有预算项目均以“零”为起点，根据年度工作计划、政策目标、实际需求及成本效益分析进行重新评估和论证，提高预算精准度。建立跨部门协调机制，定期跟踪项目进度，及时解决执行障碍，有效提升预算执行效率，确保资金使用效益最大化。
2.部门评价结果。1个项目全年预算数2769.05万元，执行数1701.93万元，完成预算的61.65%，部门评价得分94.15分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是贷款发放业务持续低迷；二是归集扩面信心严重不足；三是逾期防范压力逐年加大。下一步改进措施：一是在制度普惠上再突破。探索出台“公积金支付首付款、物业费”“支持贷款代际互助”等方面支持政策，推动缴存职工个性化需求与政策供给精准对接，切实促进房地产市场健康平稳发展；二是在归集扩面上再发力。不断完善灵活就业人员参加住房公积金制度覆盖机制，着力研究“缴存补贴+税收减免”双激励政策，力争公积金缴存条款列入本市《劳动合同示范文本》，推动住房公积金制度惠及更多群体。；三是在防控风险上再提升。坚持贷款逾期治理和贷款风险防范两手抓、两促进，用尽用足各种办法和手段解决逾期难题，将资金运行风险降到最低水平，管控在合理区间。
3.事前绩效评估结果。本部门本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况
按要求完成部门整体支出绩效自评，根据绩效自评结果，更加合理地编制下一年度部门预算，定期进行预决算公开的同时公开绩效评价表。采取项目预期绩效目标申报制度，强化绩效评价结果在部门预算编制和执行中的应用，做好绩效评价与部门预算的有机结合，促进财政资金的合理分配与有效使用。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、机关运行经费：机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
六、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
八、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资等。
九、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
十、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
十一、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
十二、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十三、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
十四、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
十五、印刷费：反映单位的印刷费支出。
十六、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
十七、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
十八、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
十九、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
二十、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
二十一、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
二十二、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
二十三、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
第五部分
附 件